2013年期货资格考试题:法律法规精选强化练习5
来源：中大网校发布时间：2013-01-29
41. 期货公司申请金融期货全面结算业务资格，注册资本不低于人民币（）
元。
A.3000万
B.5000万
C.8000万
D.1 亿
42. 中国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起（）内，做出批准
或者不批准的决定。
A.15日
B.30日
C.3 个月
D.6 个月
43. 期货公司应当聘请（）对期货公司年度风险监管报表进行审计。
A.会计师事务所
B.律师事务所
C.具备证券、期货相关业务资格的律师事务所
D.具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所
44. 对期货公司持有的金融资产进行风险调整时，分类中同时符合两个或者
两个以上标准的，应当采用（）进行风险调整。
A.最高的比例
B.最低的比例
C.平均比例
D.重新调整
45. 有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应
当要求期货公司（）。
A.重新进行预计负债确认
B.核减净资本金额
C.增加净资本总额
D.增加风险准备金
46. 经营过程中，根据风险监管指标标准，净资本按营业部数量平均折算额
（净资本，营业部家数）不得低于人民币（）万元。
A.100
B.300
C.500
D.1500
47. 期货公司对于风险监管报表的保存期限不得少于（）年。
A.1
B.3
C.5
D.10
48. 期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在
2 个工作日内对公司（）。
A.现场检查
B.监管谈话
C.出具警示函
D.要求其提供书面理由
49. 期货从业人员在执业过程中应当坚持期货市场的（）原则，维护期货交
易各方的合法权益。
A.公开、公平、公信
B.公平、公信、公正
C.公正、公信、公开
D.公开、公平、公正
50. 聘用期货从业人员的期货经营机构发现从业人员有违规行为的，应当在
（）个工作日内向协会报告。
A.5
B.7
C.10
D.15
答案及解析
41. 「答案」D
「解析」依据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第九条的规定，期货
公司申请金融期货全面结算业务资格，注册资本不低于人民币1 亿元。
42. 「答案」C
「解析」《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十一条规定，中国证监
会在受理金融期货结算业务资格申请之日起3 个月内，做出批准或者不批准的决
定。
43. 「答案」D
「解析」期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对
期货公司年度风险监管报表进行审计。会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽
责，对出具报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验
证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。
44. 「答案」A
「解析」期货公司持有的金融资产，按照分类和流动性情况采取不同比例进
行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进
行风险调整。
45. 「答案」B
「解析」期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。中国证监会
派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明；有证据表明期货公司未能
准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金
额。
46. 「答案」B
「解析」参见《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十八条第（三）项
的规定。
47. 「答案」C
「解析」期货公司应当保留书面风险监管报表，相应责任人员应当在书面报
表上签字，并加盖公司印章。该报表的保存期限应当不少于5 年。
48. 「答案」A
「解析」期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应
当在2 个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核
实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。
49. 「答案」D
「解析」《期货从业人员执业行为准则》第五条规定，期货从业人员在执业
过程中应当坚持期货市场的公开、公平、公正原则，维护期货交易各方的合法权
益。
50. 「答案」C
「解析」《期货从业人员执业行为准则》第二十九条规定，聘用期货从业人
员的期货经营机构发现从业人员有违规行为的，应当在10个工作日内向协会报告。
