2010CPA会计英语词汇：金融外汇买卖

Accepted 承兑
Accrued interest累计利息
advance  放款
American style 美式选择权
appreciation  升值
Arbitrage  套利交易
asset allocation 资产分配原则 
Asset swap  就持有的资产利息进行交换
Asset/liability management  资产负债管理
Assets liquidity  资产的流动性
Assets safety  资产安全
Assets yield   资产的获利性
AT the money (ATM) 价平
Auction    标售
Authority letter  授权书
Banker’s acceptance 银行承兑汇票
Basis swap  (floating -against floating IRS)
Bear call spread   买权看空价差
Bear put spread   卖权看空价差
Bearer form   持有人形式
best order   最佳价格交易指示单
Bid rate    借入利率（或买入价格，汇率）
Big figure 大数（交易时忽略不报的前几位数）
Book entry form 无实体形式
Break-even exchange rate 两平点汇率
Bretton Woods system 布莱登国际货币制度
Broken date  畸零天期(见Odd date)
Bull call spread  买权看多价差
Bull put spread  卖权看多价差
Buy call   买入买权
Buy or sell forward 买卖远期
Buy or sell spot  买卖即期
Buy put   买入卖权
Buyer  买方
Calendar spread  水平式价差策略
Call option  买权
Calling customer  询价者
Calling party  询价者
Cash flow book 现金流量登记薄
Cash flow gap  现金流量缺口
Cash flow gap  资金缺口
Cash flow projection现金流量之预期
Cash  当日交割
CD(certificate of deposit) 存单
Chain method  联算法
Chief money dealer首席货币交易员
Clearing house  清算所
Commercial hedge 进出口商避险
Commercial paper商业本票
Commodity futures trading commission 美国期货交易委员会
Competitive bid  竞标
Contract date  定约日
Contract limit  契约额度
Contract risk  契约风险
Counter party 交易对手
Country limit  国家额度
Coupon rate  票面利率
Coupon swap (fixed-against floating IRS)
Cover  补回，冲销
covered interest arbitrage 无汇率波动风险的套利操作
Credit risk 信用风险
Cross hedge  交叉避险
Cross rates 交叉汇率（通过第三种货币计算两种货币的汇率）
Currency future  外汇期货
Currency futures contracts 外汇期货契约
Currency futures 外汇期货
Current yield  当期收益率
Cut off time  营业截止时间
Day trading 当日冲销（使当日净部位为零）
Dealer’s authority  交易权限
Dealing day  交易日
Dealing room  交易室
Dealing ticket  交易单
Delivery Date  交割日
Direct quotation=price quotation直接报价
Discount   贴水
Dj index future 道·琼斯指数期货合约
Draft  汇票
Duration   存续期间
Easy money  低价货币
Effective interest rate 有效利率
Engineered swap transaction操纵式换率交易（将买入卖出两个不同交易合并，使其具有换汇交易的效果）
European currency unit(ECU)欧洲货币单位
Exchange control system 外汇管制制度
Exercise price  履约价格
Expiry date  到期日
Face value 面值（股票、票据上记载的名目价值）
Firm market  行情坚挺的市场
Firm order 确定指示单
Fixed exchange rate system 固定汇率制定
Fixed rate liability  利率固定负债
Fixing date  指标利率定订基准日
Flat yield curve 水平收益率曲线
floating exchange 浮动汇率制度
Floor broker 场内经纪商
Floor trader 场内交易商
Follow up action 动态策略
Forward against forward远期对远期换汇交易
Forward rate agreement（FRA）远期利率协定
Forward rate  远期汇率
Forward value date 远期外汇到期日
FT-SE 100 Index Future  伦敦金融时报指数期货
Futures  期货
FX risk  汇率风险
Gapping  期差操作
General floating 普遍浮动
Generic Swap 标准型的IRS 交易
gold exchange standard金汇兑本位制度
gold export point 黄金