2013年期货资格考试试题:法律法规精选冲刺训练汇总

    111.下列关于期货投资者保障基金的筹集，说法正确的是（　　）。

    A.期货投资者保障基金管理机构应当以期货投资者保障基金名义设立资金专
用账户，专户存储期货投资者保障基金

    B.期货投资者保障基金的启动资金由期货交易所从其积累的风险准备金中按
照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的百分之二十五缴纳形成

    C.期货投资者保障基金可以接受社会捐赠和其他合法财产

    D.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属期
货投资者保障基金

    112.《中华人民共和国刑法修正案（六）》规定，将刑法第一百六十三条修
改为：" 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物
或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的（）。"

    A.处三年以下有期徒刑或者拘役

    B.处五年以下有期徒刑或者拘役

    C.数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产

    D.数额巨大的，处七年以上有期徒刑，可以并处没收财产

    113.期货投资者保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存
有关期货投资者保障基金的（　　）等资料，确保财务记录和档案完整、真实。

    A.报表

    B.账簿

    C.审计报告

    D.财务凭证

    114.期货投资者保障基金的（　　）报财政部批准。

    A.财务凭证

    B.决算

    C.年度收支计划

    D.报表

    115.期货公司因（　　）等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本
办法规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补
偿。

    A.国家政策调整

    B.严重违法违规

    C.遭遇不可抗力

    D.风险控制不力

    116.对期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金按照下列（　　）原
则予以补偿。

    A.对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含l0万元）的部分全额补
偿

    B.对每位个人投资者的保证金损失超过10万元的部分按百分之八十补偿

    C.对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补
偿

    D.对每位机构投资者的保证金损失超过10万元的部分按百分之八十补偿

    117.全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协
议应当包括下列（　　）内容。

    A.保证金标准

    B.结算流程

    C.争议处理方式

    D.不可归责于协议双方当事人所造成损失的情形及其处理方式

    118.全面结算会员期货公司和非结算会员在结算协议中约定全面结算会员期
货公司的期货保证金账户中非结算会员结算准备金最低余额的，应当符合（　　）

    的有关规定。

    A.国务院

    B.中国证监会

    C.中国期货业协会

    D.期货交易所

    119.下列关于客户保证金未足额追加时说法正确的是（　　）。

    A.客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准
备金时，不能相应扣除

    B.客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准
备金时，应当相应扣除

    C.客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报表附注中
说明

    D.未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包
括已经记入" 应收风险损失款" 科目的客户因穿仓形成的对期货公司的债务

    120.期货公司应当报送月度和年度风险监管报表时要注意（　　）。

    A.应当于月度终了后的5 个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送
月度风险监管报表

    B.应当于月度终了后的7 个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送
月度风险监管报表

    C.在年度终了后的2 个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事
务所审计的年度风险监管报表

    D.在年度终了后的3 个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事
务所审计的年度风险监管报表

    答案及解析

    111.ACD 「解析」参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第八条、第九
条、第十二条规定。

    112.BC「解析」《中华人民共和国刑法修正案（六）》七、将刑法第一百六
十三条修改为：" 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取
他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有
期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。

    113.ABD 「解析」《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十六条规定，期
货投资者保障基金管理机构、期货交易所及期货公司，应当妥善保存有关期货投
资者保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料。确保财务记录和档案完整、真实。

    114.BC「解析」《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十七条规定，财政
部负责期货投资者保障基金财务监管。期货投资者保障基金的年度收支计划和决
算报财政部批准。

    115.BD「解析」《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十九条规定，期货
公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可
以按照本办法规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损
失予以补偿。

    116.ACD 「解析」《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条规定，对
期货投资者的保证金损失，期货投资者保障基金按照下列原则予以补偿：（一）

    对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，
超过10万元的部分按百分之九十补偿；（二）对每位机构投资者的保证金损失在
10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之八十补偿。

    现有期货投资者保障基金不足补偿的，由后续缴纳的期货投资者保障基金补
偿。

    117.ABCD「解析」《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十七条规定，
全面结算会员期货公司为非结算会员结算，应当签订结算协议。结算协议应当包
括下列内容：（二）保证金标准；（五）结算流程；（七）不可归责于协议双方
当事人所造成损失的情形及其处理方式；（十）争议处理方式。

    118.BD「解析」《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十四条规定，
全面结算会员期货公司和非结算会员在结算协议中约定全面结算会员期货公司的
期货保证金账户中非结算会员结算准备金最低余额的，应当符合中国证监会、期
货交易所的有关规定。

    119.BCD 「解析」《期货公司风险监管指标管理试行办法》第十七条规定，
客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的结算准备金时，
应当相应扣除。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在报
表附注中说明。未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计
算，不包括已经记人" 应收风险损失款" 科目的客户因穿仓形成的对期货公司的
债务。

    120.BD「解析」《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二十四条规定，
期货公司应当报送月度和年度风险监管报表。期货公司应当于月度终了后的7 个
工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表，在年度终了
后的3 个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度风
险监管报表。