2013年注册税务师考试法律法规练习题汇总

     71. 期货公司停业的，应当向中国证监会提交下列（）申请材料。

    A.停业申请书

    B.停业决议文件

    C.关于处理客户的保证金和其他资产、结清期货业务的情况报告

    D.中国证监会规定的其他材料

    72. （）的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金进行非法
活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役。

    A.期货交易所

    B.期货经纪公司

    C.证券交易所

    D.保险公司

    73. A 市 B区的李某与 B市 C区的张某签订一份期货合同，约定到期日在位
于 D市E 区的步步高期货公司 D市营业部进行交易，以下（）法院可以作为当事
人的协议管辖法院。

    A. A市中级人民法院

    B. B市中级的人民法院

    C. D市中级的人民法院

    D. D市E 区人民法院

    74. 客户的交易保证金不足，期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保
证金。当客户要求保留持仓并经书面协商一致时，下列说法正确的是（）。

    A.保留持仓期间造成的损失，由客户承担

    B.保留持仓期间造成的损失，由期货公司承担

    C.穿仓造成的损失，由期货公司承担

    D.穿仓造成的损失，由客户承担

    75. 下列有关交割违约的表述正确的是（）。

    A.在交割日，买方期货公司未向期货交易所交付标准仓单，构成交割违约

    B.在交割日，买方期货公司未向期货交易所账户交付足额货款，构成交割违
约

    C.卖方期货公司的交割违约行为致使不能实现合同目的的，买方期货公司有
权要求终止交割

    D.买方期货公司的交割违约行为致使不能实现合同目的的，卖方期货公司有
权要求买方期货公司继续交割

    76. 在期货交易中，关于买方客户对货物质量、数量的异议权，下列说法正
确的是（）。

    A.买方客户应当在期货交易所交易规则规定的期限内提出异议

    B.买方客户应当在期货经纪合同规定的期限内行使异议权

    C.买方客户未在规定的期限内行使异议权的，应视为无异议

    D.买方客户未在规定的期限内行使异议权的，应视为有异议

    77. 期货交易所对于下列损失不需承担责任的是（）。

    A.期货交易所因期货公司违规超仓而必须强行平仓时，强行平仓所造成的损
失

    B.期货市场出现异常情况，期货交易所采取紧急措施造成客户损失的

    C.期货市场出现异常情况，期货交易所依据有关规定采取紧急措施造成客户
损失的

    D.期货市场出现异常情况，期货交易所依据有关规定采取合理的紧急措施造
成客户损失的

    78. 甲期货公司擅自以客户乙的名义进行交易，下列说法正确的是（）。

    A.该交易结果对乙不发生效力

    B.如果乙对交易结果予以追认，则乙应承担因该交易所造成的损失

    C.该交易无效

    D.如果乙对交易结果不予追认，则所造成的损失由甲承担

    79. 关于举证责任的分配，下列说法正确的是（）。

    A.期货公司应当对客户的交易指令是否入市交易承担举证责任

    B.期货公司不承认收到期货交易所发出的追加保证金通知的，由期货交易所
承担举证责任

    C.客户不承认收到期货公司发出的追加保证金通知的，由期货公司承担举证
责任

    D.客户不承认收到期货公司发出的追加保证金通知的，由客户承担举证责任

    80. 人民法院审理期货纠纷案件应当遵循的原则是（）。

    A.依法保护当事人的合法权益原则

    B.诚实信用原则

    C.维护期货市场秩序原则

    D.法律面前人人平等原则