新增法规测试题

1、以下关于基金财产的说法中，正确的有：
A、基金财产属于基金管理人、基金托管人的固有财产
B、基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产
C、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产属于其清算财产
D、不同基金财产的债权债务，不得相互抵销
【答案】BD
【考点】基金财产
【解析】《证券投资基金法》第6条规定：基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。第7条规定：基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。故BD项正确，AC项不正确。

2、以下人员中可以担任基金管理人的基金从业人员的有：
A、甲，曾担任某公司董事，五年前，该公司因违法被吊销营业执照，甲某对此负有个人责任
B、乙，证券登记结算机构的从业人员，因违法行为被所任职的证券登记结算机构开除
C、丙，欠王某50万元人民币，已经到期，但由于周转资金不足尚未清偿
D、丁，注册会计师
【答案】AD
【考点】基金管理人的基金从业人员任职资格
【解析】《证券投资基金法》第15条规定，下列人员不得担任基金管理人的基金从业人员：（一）因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；（二）对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、经理及其他高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的；（三）个人所负债务数额较大，到期未清偿的；（四）因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货经纪公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；
（五）因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；（六）法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。故甲和丁可以担任基金管理人的基金从业人员，AD项为应选项。

3、基金财产可以用于：
A、买卖上市交易的股票
B、买卖上市交易的债券
C、买卖其他基金份额
D、承销证券
【答案】AB
【考点】基金财产的用途
【解析】《证券投资基金法》第58条规定，基金财产应当用于下列投资:(一)上市交易的股票、债券；(二)国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。第59条规定，基金财产不得用于下列投资或者活动:(一)承销证券；(二)向他人贷款或者提供担保；(三)从事承担无限责任的投资；(四)买卖其他基金份额,但是国务院另有规定的除外；(五)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；(六)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；(七)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；(八)依照法律、行政法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。故AB为应选项。

4、基金份额持有人享有的权利包括：
A、分享基金财产收益
B、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额
C、对基金份额持有人大会审议事项行使表决权
D、对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
【答案】ABCD
【考点】基金份额持有人的权利
【解析】《证券投资基金法》第70条规定，基金份额持有人享有下列权利:(一)分享基金财产收益；(二)参与分配清算后的剩余基金财产；(三)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；(四)按照规定要求召开基金份额持有人大会；(五)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；(六)查阅或者复制公开披露的基金信息资料；(七)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；(八)基金合同约定的其他权利。所以，ABCD均正确。

5、下列哪些事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：
A、提前终止基金合同
B、转换基金运作方式
C、延长基金合同期限
D、更换基金管理人、基金托管人
【答案】ABCD
【考点】应当通过召开基金份额持有人大会审议决定的事项
【解析】《证券投资基金法》第71条规定，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定:(一)提前终止基金合同；(二)基金扩募或者延长基金合同期限；(三)转换基金运作方式；(四)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；(五)更换基金管理人、基金托管人；(六)基金合同约定的其他事项。ABCD均为应选项。

6、商业银行可以经营的业务有：
A、办理票据承兑
B、买卖金融债券
C、从事银行卡业务
D、经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务
【答案】ABCD
【考点】商业银行的业务范围
【解析】《商业银行法》第3条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。本题AB项是该条第一款第（四）项和第（七）项的规定，C项是第一款第（十）项的规定，D项是第三款的规定。这四项均为《商业银行法》修改的内容。

7、下列关于商业银行的说法正确的有：
A、商业银行依法接受中国人民银行的监督管理
B、变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东
C、更换董事、高级管理职员时，应当报经中国人民银行审查其任职条件
D、商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分
【答案】BD
【考点】商业银行法的修改
【解析】根据《商业银行法》第10条，第24条第2款的规定，商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构的监督管理，更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。因此，AC项的说法不正确。BD项分别是《商业银行法》第24条第一款第（五）项和第42条第二款的规定。

8、申请设立银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构的审查内容包括：
A、股东的资金来源
B、股东的财务状况
C、股东的资本补充能力
D、股东的诚信状况
【答案】ABCD
【考点】银行业监督管理机构的审查内容
【解析】根据《银行业监督管理法》第17条的规定，申请设立银行业金融机构，或者银行业金融机构变更持有资本总额或者股份总额达到规定比例以上的股东的，国务院银行业监督管理机构应当对股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查。ABCD均为应选项。

9、银行业监督管理机构可以采取的监督管理措施有：
A、根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告
B、根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明
C、当银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益时，可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组
D、银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，有权要求该银行业金融机构的董事，按照其要求履行职责
【答案】ABCD
【考点】银行业监督管理机构的监督管理措施
【解析】ABCD项分别参见《银行业监督管理法》第33条，第35条，第38条，第40条。

10、银行业监督管理机构进行现场检查可以采取的措施有：
A、进入银行业金融机构进行检查
B、询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
C、查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存
D、检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
【答案】ABCD
【考点】银行业监督管理机构的现场检查措施
【解析】《银行业监督管理法》第34条规定，银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：（一）进入银行业金融机构进行检查；（二）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（四）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。故ABCD均为应选项。

11、下列关于证券发行和交易的说法中，正确的有：
A、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报国务院证券监督管理机构核准
B、公司申请其发行的公司债券上市交易，必须报经国务院证券监督管理机构核准。国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和法定程序核准公司债券上市申请
C、股份有限公司申请其股票上市交易，必须报经国务院证券监督管理机构核准。国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和法定程序核准股票上市申请
D、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经国务院证券监督管理机构批准
【答案】CD
【考点】证券发行与交易
【解析】《证券法》第28条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。故A项错误。第50条规定，公司申请其发行的公司债券上市交易，由证券交易所依照法定条件和法定程序核准。故B项错误。第43条规定，股份有限公司申请其股票上市交易，必须报经国务院证券监督管理机构核准。国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和法定程序核准股票上市申请。故C项正确。第29条规定，境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经国务院证券监督管理机构批准。故D项正确。注意：AB项是2004年《证券法》的修改内容，选项所述内容为《证券法》修改前的规定。

12、下列关于拍卖管理的说法中，正确的有：
A、公安机关对拍卖业按照特种行业实施治安管理
B、拍卖师只能在一个拍卖企业注册执业且不得以其拍卖师个人身份在其他拍卖企业兼职
C、拍卖企业发现拍卖标的中有公安机关通报协查物品或赃物，应当立即向所在地公安机关报告
D、法律、行政法规和规章对拍卖标的受让人有特别规定的，拍卖企业应当将标的拍卖给符合法律、行政法规和规章要求的竞买人
【答案】BCD
【考点】拍卖管理
【解析】2004年《拍卖法》修改时删去了原来第5条第三款的规定即“公安机关对拍卖业按照特种行业实施治安管理”的规定，故A项错误。根据2004年商务部《拍卖管理办法》第27条，第31条，第38条第一款的规定，BCD项正确。